Як повідомляє «Мінфін», українські банки посилюють фінансовий моніторинг операцій окремих фізичних осіб-підприємців та юридичних осіб, яких визнають клієнтами з підвищеним рівнем ризику.
Єдиного обмеження для всіх підприємців не запроваджують — рішення ухвалюватимуть індивідуально з урахуванням виду діяльності, походження коштів та характеру операцій, пише Kreschatic.
Кого перевірятимуть ретельніше
Посилена увага банків буде зосереджена передусім на новостворених ФОПах, які одразу після відкриття рахунку починають проводити значні операції. До категорії підвищеного ризику також можуть потрапити підприємці, які тривалий час не працювали, а потім раптово відновили активний рух коштів.
Підставою для додаткової перевірки може стати невідповідність переказів зареєстрованому виду діяльності або масштабам бізнесу. Наприклад, запитання виникнуть, якщо заявлені доходи та характер послуг не пояснюють великих чи численних транзакцій.
Банк оцінюватиме не лише загальний оборот, а й регулярність операцій, призначення платежів, інформацію про контрагентів та наявність документів, які підтверджують реальне ведення господарської діяльності.
Що аналізуватимуть банки
Під час фінансового моніторингу фінустанови перевірятимуть:
- мету відкриття рахунку;
- зареєстрований вид діяльності підприємця;
- товари або послуги, які пропонує ФОП;
- типові для відповідного бізнесу обсяги операцій;
- відповідність переказів задекларованим доходам;
- походження коштів і призначення платежів.
Якщо рух грошей суттєво відрізнятиметься від заявленої моделі роботи, банк зможе запросити додаткові пояснення та підтвердні документи.
Які ліміти встановлять для ризикових клієнтів
Обмеження на перекази запроваджуватимуть поетапно. Перший етап має розпочатися через три місяці після підписання змін до відповідного Меморандуму, а другий — ще через три місяці.
Для клієнтів, яких банки віднесуть до ризикових категорій, передбачені такі місячні ліміти:
- для ФОПів першої групи — спочатку до 600 тисяч гривень, а згодом до 400 тисяч гривень;
- для ФОПів другої та третьої груп — спочатку до 3 мільйонів гривень, пізніше до 1 мільйона гривень;
- для юридичних осіб з ознаками компаній-оболонок — спочатку до 5 мільйонів гривень, згодом до 2 мільйонів гривень.
Отже, посилення моніторингу з 1 серпня не означає автоматичного встановлення однакового ліміту для кожного підприємця. Обмеження залежатимуть від оцінки ризику конкретного клієнта та впроваджуватимуться поступово.
Що робити для проведення більшого переказу
Підприємець зможе проводити операції понад визначену банком межу, якщо підтвердить законне походження коштів та економічний зміст платежу.
Фінустанова може попросити надати договори з контрагентами, рахунки, акти виконаних робіт, податкову звітність, документи про доходи або інші підтвердження. Після їх перевірки банк вирішуватиме, чи можна провести операцію.
Відсутність необхідних документів або незрозуміле призначення переказу може стати підставою для додаткової перевірки, тимчасового призупинення платежу чи застосування встановленого ліміту.
Кого обмеження не повинні зачепити
Звичайний порядок користування підприємницькими рахунками має зберегтися для ФОПів, які:
- ведуть законну та зрозумілу господарську діяльність;
- своєчасно сплачують податки;
- офіційно оформлюють працівників;
- мають підтверджені джерела надходжень;
- проводять операції відповідно до зареєстрованих видів діяльності;
- можуть підтвердити контрагентів, призначення платежів та обсяги обороту.
Для більшості підприємців універсальних місячних обмежень не передбачається. Кожен банк застосовуватиме власні процедури фінансового моніторингу та оцінюватиме клієнтів індивідуально.
Які операції можуть викликати підозру
Фінустанови звертатимуть увагу на перекази, які проводяться у нетиповий для підприємницької діяльності час, не відповідають звичним оборотам або не мають зрозумілого економічного обґрунтування.
Для перевірки банки зможуть використовувати відомості з державних реєстрів, зокрема інформацію про доходи. Це дозволить порівнювати заявлені підприємцем дані з фактичними обсягами коштів на рахунках.
Мета нових правил полягає у зменшенні використання рахунків ФОПів у схемах із приховування доходів і переказування коштів через підставних осіб. Підприємцям із прозорою роботою варто зберігати договори, звітність та інші документи, які пояснюють походження надходжень.
Нагадаємо, раніше ми писали про підстави виїзду військових-контрактників за кордон у 2026 році та перелік необхідних для цього документів.
