Як інформує «Kreschatic» з посиланням на аналітичний матеріал 7eminar, у низці випадків ДПС може отримати дані про платежі, банківські виписки та ідентичні персональні відомості.
При високій активності платника податків (велика кількість переказів), фінустанови можуть передавати інформацію про такі операції в ДПС за запитом Національного банку України (НБУ). Після цього проводиться перевірка. Таким чином, банк обґрунтовано перенаправляє дані про P2P-перекази в податкові органи. У разі виявлення порушень можуть бути нараховані податки, як на дохід: 18 відсотків — податок на доходи фізичних осіб (ПДФО) і 5 відсотків — військовий збір.
Перевірки переказів з картки на картку можуть проводитися кількома методами:
- за допомогою контрольних закупівель («таємних покупців» в онлайн-продавців);
- через розкриття банківської таємниці за рішенням суду;
- з використанням чеків ФКЧ-3, які надають небанківські фінансові компанії (наприклад, під час переказів через маркетплейси/онлайн-сервіси);
- через належні запити ДПС;
- через обмін даними між податковою, Бюро економічної безпеки (БЕБ) та органами фінмоніторингу.
Слід враховувати правила зазначеного моніторингу та можливі ризики передання даних органам ДПС у разі активних фіноперацій. Якщо банк проводить фінмоніторинг або блокує рахунок, необхідно надати повні пояснення і постаратися переконати фінустанову у відсутності підстав для блокування.
Також важливо своєчасно реагувати на запити податкової, особливо на офіційні листи. Відповідь необхідно надати протягом 15 робочих днів з моменту отримання повідомлення.
Раніше ми писали про те, що «Укрпошта» оновила ліміти на післяплату.
